红字发票申请单（当月开具红冲发票如何填写申报表？）

发票金额比实际支付多怎么处置？

发票金额大于付款金额，是很常见的事情。

重要有几种：

1、开票方(收款方)优惠，不计零头，但不愿做返利开红票手续

2、报销人让开票方故意多开，以便报销时可以虚报

账务处置时，百思特网应当按实际付款金额入账，发票金额大于付款金额的，不受影响。发票金额小于付款金额的，应当补足发票。

从管理上讲，应当严厉审核采购项目金额，杜绝上面所讲的第二种情形产生。

财务工作中，你是否遇到焦头烂额不知如何解决的问题呢？

当月有税局开具的红冲发票如何申报纳税？

红冲发票,就是冲减原销项,然后开具准确的发票重新入帐,跨月的就须要开红字发票了.

1、冲红的发票不须要认证

2、发票信息会百思特网主动转入申报体系

3、红字发票做凭证时只要把金额前面打-号,红字冲回就可以.

申报时不须要再做处置

当百思特网月开具的发票有误就必需当月作废,若当月未作废当月就要缴税.

当月多交税,下月开具红字发票后再开具准确的发票就少交税.实际缴税金额不变

增值税纳税申报表是增值税一般纳税人在纳税申报时,必需同时附列《发票领用存月报表》、《增值税(专用/普通)发票应用明细表》、《增值税(专用发票/收购凭证/运输发票)抵扣明细表》等三个附表.

《增值税纳税申报表》主表中出售额和销项税额按负数填写,由于相干数据是主动审核,《增值税纳税申报表》附列资料(表一)中发票的份数填当月正数发票份数和红字发票份数的合计数,但金额和销项税额填正数和红字相抵后的数额,如相抵后是负数,就填负数.